关于彭泽县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告(书面)
中共彭泽县委、彭泽县人民政府门户网站 www.pengze.gov.cn 发布时间: 2017/1/17 9:58:33 来源:  作者:

 

2017114日在彭泽县第十六届人民代表大会第二次会议上)

县财政局局长  宗润龄

各位代表:

我受县人民政府委托,向大会提出我县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告,请予审议,并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年全县财政工作在县委的正确领导下,在县人大、政协的监督支持下,按照县委、县政府 “主攻一带,决战三区”的发展思路不动摇,坚持稳中求进、改革创新,集中财力用于稳增长、调结构、惠民生等重点项目领域和关键环节;进一步深化财税体制改革,优化财政支出结构,从严控制一般性支出,强化预算执行,深入推进预算信息化公开,加强地方政府性债务管理。努力实现了财政持续稳定健康运行,预算执行情况总体良好,实现当年财政收支平衡,略有结余。

(一)一般预算执行情况

——全县财政总收入200126万元,完成预算数(以下简称预算数)202000万元的99.1%,比2015年决算数(以下简称上年)183212万元增长9.2%;考虑营改增减税9000万元因素,同口径完成预算数202000万元的103.5%,比2015年决算数183212万元增长14.1%。其中:中央级收入44573万元;省级下划收入1563万元;县级收入153990万元,完成预算数149000万元的103.3%,比上年增长13%。县级收入分项完成情况是:

税收收入115668万元,完成预算数126000万元的91.8%,比上年增长3.6%,其中:增值税30398万元,完成预算数25310万元的120.1%,比上年增长30.5%;营业税17394万元,完成预算数32000万元的54.4%,比上年下降37.4%;企业所得税6001万元,完成预算数6500万元的92.3%,比上年下降2.3%;个人所得税1882万元,完成预算数2200万元的85.5%,比上年下降2.7%;资源税14549万元,完成预算数13000万元的111.9%,比上年增长26.7%;城市维护建设税3068万元,完成预算数3000万元的102.3%,比上年增长18.1%;房产税4474万元,完成预算数5000万元的89.5%,比上年增长8.9%;印花税1690万元,完成预算数1000万元的169%,比上年增长100.5%;城镇土地使用税2274万元,完成预算数2300万元的98.9%,比上年增长14.8%;土地增值税12559万元,完成预算数12190万元的103%,比上年增长18%;车船税489万元,完成预算数500万元的97.8%,比上年增长16.8%;耕地占用税15902万元,完成预算数13000万元的122.3%,比上年增长37.1%;契税 4987万元,完成预算数10000万元的49.9%,比上年下降43.4%

非税收入38322万元,完成预算数23000万元的166.6%,比上年增长55.8%,其中:行政性收费和罚没收入13050万元,完成预算数9700万元的134.5%,比上年增长9%;专项收入3526万元,完成预算数3320万元的106.2%,比上年增长6.7%;国有资产有偿使用收入21746万元,完成预算数9980万元的217.9%,比上年增长160%

财政收入分县、乡两级完成情况是:县直总收入114880万元,占全县财政总收入的57.4%,完成预算数111000万元的103.5%,比上年增长19.4%。其中县本级收入完成88601万元,完成预算数82800万元的107%,比上年增长24.6 %。乡镇总收入85246万元,占全县财政总收入的42.6%,完成预算数91000万元的93.7%,比上年下降2%。其中乡镇级收入完成65389万元,完成预算数66200万元的98.7%,比上年增长0.4%

——全县财政支出288108万元,剔除上级追加和上年结转专款107466万元,地方财政支出180642万元,完成预算数178525万元的101.2%(下同),比上年决算数同比增长9%。财政支出分项完成情况是:

一般公共服务支出24095万元(含上级专项,下同),完成预算数的191.4%;公共安全支出12510万元,完成预算数的225.9%;教育支出63407万元,完成预算数的119.4%;科学技术支出3519万元,完成预算数的146.1%;文化体育与传媒支出1830万元,完成预算数的156.3%;社会保障和就业支出34100万元,完成预算数的1124.7%;医疗卫生支出25591万元,完成预算数的277.6%;节能环保支出5870万元,完成预算数的239.6%;城乡社区事务支出17751万元,完成预算数的902%;农林水事务支出69348万元,完成预算数的188.9%;交通运输2386万元,完成预算数的1276%;资源勘探信息等支出939万元,完成预算数的157%;商业服务业等支出711万元,完成预算数的124.5%;国土海洋气象等事务支出3509万元, 完成预算数的447.6%;住房保障支出8853万元, 完成预算数的324.3%;粮油物资储备支出389万元, 完成预算数的156.9%;其他各项支出13300万元,完成预算数的31.4%,主要是预算安排资金在执行时调整为其他相应科目。

财政支出分县乡两级完成情况是:县本级支出213779万元,剔除上级追加和上年结转的专款,完成预算数109883万元的96.8%;乡镇级支出74329万元,完成预算数68642万元的108.3%

预算支出完成数超出预算支出数较多的主要原因:一是年初预算时,上级追加专款尚未下达,故未列入年初预算,但在执行时列入相应预算科目。二是年度预算执行中其他支出科目中预备费、预留的列收列支经费和预留调资安排的支出相应列入有关预算科目。

——按照省对县、县对乡镇财政管理体制结算,2016年全县财政平衡情况如下:

县本级收入88302万元,上级补助收入128805万元,新增债券收入11187万元,置换债券收入31545万元,乡镇上解收入96万元,上年结余收入6026万元,调入资金115万元,收入总计266076万元;县本级支出213779万元,政府债券还本支出31545万元,上解支出6693万元,补助乡镇支出7686万元,支出合计259703万元,收支相抵,县本级年终滚存结余6373万元,剔除结转下年度专款13326万元,财政赤字6953万元。

乡镇级收入65688万元,上级补助收入7686万元,上年结余收入2049万元,收入总计75423万元;乡镇级支出74329万元,上解支出96万元,支出合计74425万元,收支相抵,乡镇级年终滚存结余998万元,财政结余998万元。

以上县本级和乡镇级平衡情况汇总,全县财政收入总计333717万元,支出合计326346万元,年终滚存结余7371万元,剔除结转下年度专款13326万元,财政赤字5955万元,其中上年滚存赤字5975万元,当年结余消化赤字20万元,实现了当年财政收支平衡,略有结余。

(二)基金预算执行情况

——2016年全县基金收入完成73894万元,完成预算数60000万元的123.2%,主要收入项目执行情况是:

国有土地使用权出让收入完成67922万元;国有土地收益基金收入完成3800万元;农业土地开发资金收入完成300万元;其他各项基金收入1872万元,其中:散装水泥和新型墙体材料专项基金收入完成200万元;彩票公益金收入完成162万元;城市基础设施配套费收入1510万元。

——2016年全县基金预算支出完成89274万元,完成预算数60000万元的148.8%,主要支出项目执行情况是:

社会保障和就业支出1149万元,城乡社区事务支出86544万元,农林水支出23万元,资源勘探电力信息等事务139万元,彩票公益金安排支出1177万元,债务付息支出197万元,债务发行费用支出45万元。

基金预算收支平衡情况是:本年基金收入完成73894万元,上级补助收入4231万元,地方政府专项债务转贷收入10870万元,上年结余收入3569万元,收入总计92564万元。本年基金支出完成89274万元,上解支出268万元,支出总计89542万元。收支相抵,基金结余3022万元。

上述财政收支完成数字,在财政决算正式编成后,还会有一些小的变化,届时再向县人大常委会报告。

(三)2016年预算执行的主要工作

1、强化收入征管,财政收入实现增长。 积极应对宏观经济下行、结构性减税、减免行政事业性收费等因素影响,依法组织财政收入,充分发挥财政沟通协调作用,多次召开财税部门联系会,分析收入形势,强化征管措施,较好地完成年初确定的收入任务。2016年通过财税部门和各乡镇的不懈努力,我县财政收入总量首次突破20亿元大关,迈上新台阶。地方一般公共预算收入实现153990万元,完成全年预算的103.3%,同比增长3.3%。其中:税收收入完成115668万元,同比增长3.6%;非税收入完成38322万元,同比增长55.8%。总量排在全省第38位,比上年前移1位。乡域经济继续保持了良好发展势头,实现了乡乡过5千万。税收收入占财政总收入的比重达到80.1%

2、加大民生投入,社会保障得到加强。坚持以保障民生为重点,民生保障类支出持续增加。全年民生支出21.2亿元,占全年总支出的73.5%一是确保全县干部职工工资及调整工资按时足额发放。2016年全年增加人员工资支出4350万元。调整机关事业单位工作人员基本工资标准和离休人员生活补助,从7月份开始人均增加300/人月;全县机关事业单位养老保险进社保退休人员生活补贴经费财政全额负担;县本级拨付581万元用于提高和扩大80岁以上高龄老人长寿补助。二是保障全县乡村基层政权机构正常运转。加强预算管理,严控一般支出,确保基层政权机构正常运转。三公经费较上年压减549万元,压减率达13.4%2016年再次增加乡镇机构运转保障经费40万元/乡镇,达到合并乡镇130万元/年、其他乡镇120万元/年;增加村级组织保障经费,全县平均每村达到10.28万元/年。基层组织运转保障经费不断得到加强。三是支持完善医疗卫生和社会保障体系建设,拨付资金5.97亿元。其中:拨付资金7786万元,用于提高城乡低保补助、五保对象供养标准和优抚对象待遇;拨付资金14310万元,用于城乡居民医疗保险基金支出;拨付资金19393万元,用于企业养老、居民养老、职工医疗、居民合作医疗、工伤保险基金支出。四是支持教育事业发展。全年投入教育方面支出63407万元。拨付义务教育阶段学校公用经费3185万元;拨付中小学代课教师补偿金2181万元;发放各类贫困生补助资金531万元;拨付资金5219万元,用于农村中小学校舍维修改造建设;拨付资金289万元,用于中等职业教育学校学生资助、学费减免等。五是支持农业农村经济发展和农民持续增收。全年投入农林水方面支出达69348万元。拨付资金9865万元,用于粮食、棉花、油菜直补,良种补贴等各项惠农补贴;拨付资金693万元,实施农村一事一议财政奖补项目;拨付1440万元用于防汛工作;投入361万元用于扶贫开发和移民搬迁;六是支持保障性安居工程。拨付资金7838万元,用于廉租住房、公共租赁住房、棚户区改造及农村危房改造。

3、多方筹集资金,各项资金投入加大。一是积极争取上级财政支持。加强与上级部门沟通,争取上级转移支付资金12.88亿元。其中一般性转移支付资金8.48亿元,专项转移支付资金4.4亿元。二是以城投公司等政府融资平台,采用银行借款、信托等多种方式筹集资金,全年共融资15.57亿元,确保各类重点支出的需求。拨付园区建设资金5.85亿元,拨付重点工程和重点项目资金3.8亿元。三是搭建融资平台,促进中小企业发展。2016年利用“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”融资模式我县共向各合作银行推荐企业200余户,发放181户企业贷款资金6.6亿元。财政配套保证金3287万元。

4、规范财政管理,财政改革稳步推进。一是根据预算法及上级有关要求,以彭办字[2016]46号文件出台了《关于做好全县财政预决算和“三公”经费公开工作的通知》,全面推进预决算信息公开。全县40个部门(共180个单位)财政预决算、部门预决算以及各部门三公经费预决算全面公开。二是准确把握政策依据,稳步推进机关事业单位养老保险制度改革,全面启动了机关事业单位养老保险费征缴及退休人员工资发放工作;三是全面落实公务用车改革,有序做好了全县参改单位公务用车移交、封存、处置、划转、拍卖及报废等各项工作,并将公务交通补贴全额纳入财政预算并足额保障,严格发放标准;四是积极配合税务部门,全面推进营改增试点改革工作,将建筑业、房地产业、金融业、生活服务业全面纳入营改增试点范围,进一步完善了试点工作联席会议制度和信息共享机制。五是全面推进公务卡改革。全县公务卡结算覆盖126个行政事业单位及14个乡镇,累计刷卡消费8950笔,强制结算金额达3986万元。六是进一步加强国有资产监管工作。对全县63家县直行政事业单位国有土地及房屋等资产权属进行了全面划转,对12个单位共55项资产进行公开招租和续租,共取得国有资产经营收益1260万元。七是认真开展预算绩效管理工作。对农村公路养护经费、市政园林专项资金、路灯电费等12项预算金额较大的财政专项资金进行绩效评价,绩效评价的项目涉及10个单位,涉及资金3050.7万元。八是大力推进投资评审工作。全年审定项目208个,评审财政资金5.73亿元,审减金额1.25万元,核减率达21.9%

5、加强债务管理,有效控制债务风险。坚持科学举债积极化债理念。加强债务管理,摸清债务底数,进一步完善地方政府性存量债务台账。2016年全县政府债务23.88亿元(含当年新增债券2.2亿元)。我县负有偿还责任的债务率和负债率分别为77%25.1%,低于风险控制比例,处于可控范围。严格债务偿还支付管理,确保了置换债券资金安全、封闭运行,通过预算安排、土地出让、压缩支出和争取上级新增债券资金等多种方式,全年累计偿还债务本息5.49亿元、置换债券5.62亿元,有效防范了政府性债务风险。

6、严格财政监督,确保财政资金安全。一是开展财政资金网上对账。2016年对全县59个财政资金账户2015年度银行存款发生额及其余额进行了电子对账。确保各账户账面银行存款余额与银行对账单余额一致。二是清理财政存量资金。对单位超过两年以上的结存结转资金754万元全部收回财政,消化和盘活存量资金6771元。三是开展全县彩票公益金支持项目的监管工作。检查发现“其他问题”资金合计506万元,并督促有关单位与财政等部门加强沟通协调,及时将彩票公益金专项资金拨付到位,切实提高资金的使用效益。四是开展会计信息质量监督检查。对17家部门单位开展会计监督检查,累计发现和纠正违规资金477万元。

各位代表,2016年,是实施“十三五”规划的开局之年,虽然我县财政收入实现了增长,民生支出及各项事业发展的基本需要得到有效保证。但也存在一些不容忽视的问题,如经济下行压力大,财源结构单一,税收增长乏力,财政收支矛盾突出,支出压力大,保工资、保运转等刚性支出需求越来越大,民生保障、社会事业发展以及化解债务风险压力巨大。这些都需要我们在今后工作中,认真面对,着力解决。

二、2017年财政预算草案

按照省、市财政工作的总体要求,2017年全县财政预算安排的指导思想是:全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神,围绕县委、县政府“主攻沿江工业,繁荣中心城区,统筹城乡发展,决胜全面小康”的发展战略,坚持厉行节约,精打细算,加大财政资金统筹力度,有效盘活存量资金,优化支出结构;深化部门预算改革,提高部门预算编制的前瞻性和有效性;规范项目立项,加强预算评审,全面推进绩效管理,提高财政资金使用效益;加强预算公开,提高预算透明度,努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

根据上述指导思想,我们编制了2017年县本级预算草案,同时代编了2017年乡镇级预算草案。

(一)一般预算收支安排情况

2017年全县财政总收入安排21.6亿元,比2016年执行数(以下简称上年)增长8%。县级收入15.7亿元,比上年增长2%。县级收入分项安排情况是:税收收入131400万元,其中:增值税46290万元,企业所得税6380万元,个人所得税2080万元,资源税16200万元,城市维护建设税3200万元,房产税4900万元,印花税1800万元,城镇土地使用税2500万元,土地增值税12550万元,车船税500万元,耕地占用税25000万元,契税10000万元;非税收入25600万元,其中:专项收入3600万元,行政性收费和罚没收入9500万元,国有资源(资产)有偿使用收入12500万元。

财政收入分县、乡两级安排情况是:县直总收入11.8亿元,其中县本级收入91200万元;乡镇总收入9.8亿元,其中乡镇级收入65800万元。

按照分税制财政体制计算,2017年我县地方财政收入157000万元,加上上级返还性收入8579万元、财力性转移支付收入29280万元、专项转移支付收入41557万元,加上上年结余收入7371万元,剔除上解上级支出8821万元,一般公共预算总收入为234966万元。本着以收定支,不打赤字预算的原则,县、乡两级财政支出都按可用财力数安排。全县财政支出安排234966万元,预算支出按支出经济分类科目分项安排是:工资福利支出55320万元、对个人和家庭补助支出5101万元、商品和服务支出35814万元、其他资本性支出138731万元(主要为乡镇超收分成和上级专项资金及民生工程配套等);预算支出按政府收支分类科目分项安排是:

一般公共服务支出18855万元,公共安全支出6480万元,教育支出56839万元,科学支出2660万元,文化体育与传媒支出1700万元,社会保障和就业支出21757万元,医疗卫生支出16986万元,节能环保支出3082万元,城乡社区事务支出9775万元,农林水事务支出65614万元,交通运输支出3618万元,国土海洋气象等支出1276万元,住房保障支出2850万元,其他各项支出23474万元,其中:总预备费3721万元。

财政支出分县、乡两级安排情况是:县本级可用财力165726万元,县本级组成是:县本级收入91200万元,上级返还性收入8579万元、财力性转移支付收入29280万元、专项转移支付收入41672万元,加上上年结余收入6258万元,上解支出8821万元,补助乡镇支出2442万元,县本级支出按县本级可用财力数安排165726万元;乡镇级可用财力69240万元,具体组成是:乡镇级收入65800万元,上级补助收入2442万元,上年结余收入998万元,乡镇级支出按乡镇级可用财力数安排69240万元。

(二)基金预算收支安排情况

2017年县级基金预算收入安排60000万元,其中:国有土地使用权出让收入56800万元、国有土地收益基金收入3000万元、农业土地开发资金收入200万元。

2017年安排基金预算支出为60000万元,预算收支平衡。主要支出项目是:国有土地使用权出让金支出57000万元(主要用于城市建设、工业园区建设、保障性住房建设及土地成本支出和融资本息支出)。

(三)社会保险基金预算收支安排情况

2017年各项社保基金当年收入预计91519万元,当年支出预计72437万元,当年结余19082万元,其中:

企业职工基本养老保险基金当年收入28970万元,当年支出28946万元,当年结余24万元;机关事业单位基本养老保险基金当年收入25973万元,当年支出13209万元,当年结余12764万元;城乡居民基本养老保险基金当年收入6672万元,当年支出4693万元,当年结余1979万元;城镇职工基本医疗保险基金当年收入6475万元,当年支出5290万元,当年结余1185万元;居民基本医疗保险基金当年收入22031万元,当年支出19194万元,当年结余2837万元;工伤保险基金当年收入 822万元,当年支出800万元,当年结余22万元;失业保险基金当年收入273万元,当年支出136万元,当年结余137万元;生育保险基金当年收入303万元,当年支出169万元,当年结余134万元。

各位代表,这里需要指出的是:

1、今年我县财政总收入预算安排增幅为8%,地方一般预算收入增幅为2%,这是在充分考虑我县经济发展和税源现状的情况下确定的,体现了积极稳妥的原则。

22017年一般公共预算总收入为234966万元。是为了缩小预决算差异,而将上级专项转移支付收入41672万元和上年结余收入7256万元列入一般公共预算总收入中,剔除以上因素,实际可用财力为186038万元,同比增加7513万,增长4.2%。新增财力主要用于增人增资、乡镇超收分成以及一些必不可少民生支出和专项支出。

三、2017年财政工作主要任务

2017年是实施“十三五”规划的重要之年,做好各项财政工作,对于夯实基础、跨越发展、全面建设小康目标具有十分重要的意义。我们将按照县委的总体要求,坚定信心,凝心聚力,主动适应经济发展的新常态,不断提高财政收支政策的前瞻性、有效性和可持续性,更好地发挥财政职能作用,确保完成全年预算任务。

(一)加强项目建设,积极培植财源。一要加强项目建设。要以项目建设为抓手,以园区建设为平台,谋划、开发、储备一批大项目、好项目。通过项目建设,夯实现有财源,激活新兴财源,培育后续财源,促进产业转型。二要加强引领作用。要整合相关专项资金,引导社会资本投入实体经济、参与民生项目。采取财政贴息、以奖代补等方式,引导企业转型升级,支持供给侧结构性改革,引导金融机构支持各种类型的经济体发展,缓解中小企业融资难题。三要继续加大招商引资力度,全力扶持一批市场前景广、技术优、税收贡献大的经济体,确保项目早投产、早见效,拉动财税增长。

() 加强收入征管,强化依法治税。一要加强税源分析预测,强化重点税源监控和风险管理,加大纳税评估力度,加强堵漏增收等措施,在提高征管质效上下功夫,切实做到应收尽收。二要加强非税收入征管,严格执行“收支两条线”管理,进一步做好国有资产处置、土地出让金等非税收入征缴工作。三要加强综合治税。健全综合治税工作监督考核机制,确保综合治税制度措施落到实处、收到实效。积极推进综合治税信息平台建设,整合国地两税征管数据,实现“信息共享、源头管控”,切实堵塞税收征管漏洞,防止税收流失。

() 坚持厉行节约,全力保障民生。一要牢固树立过紧日子的思想,继续贯彻执行中央、省市各项规定,厉行勤俭节约,坚决压缩一般性支出,保持三公经费只降不增。二要集中财力保民生。在优化支出结构的同时,积极盘活财政存量资金,集中财力优先保障人员工资发放、单位正常运转和法定民生项目及时到位。三要拓宽融资渠道,积极推行PPP模式,对污水处理、交通道路、园区建设等条件相对成熟的项目,努力寻找社会合作伙伴,引入社会资本,减轻财政负担。

(四)努力科学理财,深化财政改革。一要加强项目支出预算编制,推进预算绩效管理。继续加强国库集中支付管理,严格公务卡强制结算制度,提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。二要加强财税体制研究,适应经济发展的新常态,继续深化部门预算改革,全力推进各项财税体制改革工作,提高政策的敏感度和前瞻性。三要推进绩效评价,扩大绩效评价项目范围,提高管理绩效,加大绩效结果评价应用。

 ()提升财政监管,确保资金安全。一要坚持开展财政资金对账制度。建立健全“第三方对账”机制,坚持每季末对财政专户资金进行对账,为财政资金安全筑起一道“防腐墙”。二要牢固树立依法理财意识,自觉接受人大、政协和社会各方面监督。建立健全科学有效的财政监督机制,积极推进监督关口前移,形成事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系。加大对强农惠农、民生保障、重点产业等项目资金的监督力度,确保政策落到实处,资金合规使用。三要加强政府性债务管理,健全完善偿债机制,积极化解债务,防范财政风险。以建立“公开、透明、规范、完整 ”的预算制度为目标,认真做好政府预决算、部门预决算和“三公”经费公开工作。

各位代表,2017年的财政工作任务繁重,我们将按照本次会议确定的目标任务,自觉接受人大对财政工作的监督,认真听取人民政协的意见和建议,切实转变工作作风,深入推进财税体制改革,提高财政管理水平,振奋精神,开拓创新,为全面推动我县经济转型跨越发展,加快建设幸福美好新彭泽,全面建成小康社会做出新的贡献。

有关情况说明及名词解释

一、有关情况说明

1.为什么财政支出大于地方财政收入。2016年全县财政支出执行数288108万元,比地方财政收入执行数153990万元要大,是因为财政支出中除当年地方财政收入安排的支出外,还包括中央税收返还资金、中央和省、市补助资金支出。

2.为什么2017年全县财政支出预算数小于2016年全县财政支出执行数。2017年全县财政支出预算安排234966万元,比2016年全县财政支出执行数288108万元要小,主要是因为2016年财政支出执行数中包含所有上级转移支付支出,而2017年预算数只包含部分上级转移支付数,所以2017年财政支出预算安排数会比2016年财政支出执行数小。

二、有关名词解释

财政总收入和地方财政收入:财政总收入是指相对于1994年实行“分税制”以前的老口径收入,一般包括地方财政收入、入中央金库的消费税、增值税、企业所得税和个人所得税,但不包括海关代征的增值税、消费税。财政部不要求各地统计上报汇总,所以全国没有统一的数据。地方财政收入,也称作一般预算收入,是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入,包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。由于财政部按此口径统一汇总数据,因而可以直接反映、比较各地财政收入增长情况。

非税收入:是指政府在税收、债务收入以外取得的财政资金,是财政收入的重要组成部分。主要包括:行政事业性收费、政府性基金、国有资源有偿使用收入、国有资金有偿使用收入、国有资本经营收益、彩票公益金、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入以及政府财政资金产生的利息收入等。

转移支付:是上级财政对下级财政的一种财力性补助。它是按规定根据各地一些经济水平,依照统一的公式测算出当地的标准收入与标准支出,对标准支出大于标准收入的地方,按照一定系数给予补助。

基金预算:为了全面反映纳入预算管理的政府性基金收支活动,财政部专门设置基金预算,专款专用,自求平衡。基金预算收支项目主要包括土地有偿使用收入、水利建设基金、育林基金、养路费等。

部门预算:是指与财政部门直接发生缴拨款关系的一级预算单位的预算,它由本部门所属各单位的预算组成,全面反映一个部门收支状况。

国库集中支付:是指财政部门将预算资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位的支付方式。这改变了过去先将财政资金层层拨付到预算单位,再由预算单位分散支付给收款人的做法,从而有效减少中间环节,减少资金占用,方便单位及时用款,提高资金使用效益。

公务卡:是预算单位工作人员持有的,主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。它既具有一般银行卡所具有的授信消费等共同属性,同时又具有财政财务管理的独特属性。

“财园信贷通”:“财园信贷通”融资新模式是由省财政与工业园区管理委会按11的比例筹集资金存入合作银行,作为园区企业贷款的风险保证金。银行按照不低于保证金8倍放大贷款额度,向园区企业提供流动资金贷款,具有门槛低、无抵押担保、资金足、手续简、负担轻、时间短等特点,可以达到企业、银行、工业园区多方共赢目的。

“财政惠农信贷通”:“财政惠农信贷通”是由省、市、县三级财政按212的比例筹集资金,存入多加合作银行,作为贷款风险补偿金。合作银行再按补偿金放大8倍发放贷款。贷款利率优惠,基准利率上浮不超过20%;贷款手续简便,发放快捷,不需要抵押和担保。

政府采购:是相对于个人采购、家庭采购、企业采购而言的各级国家机关、使用财政性资金采购货物、工程和服务的行为。通过采购代理机构组织供应商公开招标,降低采购成本,获得质量更好的商品和服务,有助于少花钱多办事。

收支两条线:是指政府对行政事业性收费、罚没收入等政府非税收入的管理方式,即有关部门取得的非税收入与发生的支出脱钩,收入上缴国库或财政专户,支出不和收入挂钩,而是由财政部门根据各单位履行职能的需要按标准核定并拨付的资金管理模式。这是一项从源头上预防和治理腐败的重要措施。

 

附件:(人大)2017年财政预算附表.xls

 
 

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