信息类别: 县本级财政预决算 公开方式: 主动公开 生成日期: 2022-03-08 公开时限: 常年公开 公开范围: 面向全社会 信息索取号: 000014349/2022-54880

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彭泽县2022年度政府预算和“三公”经费公开

发布日期: 2022-03-08 14:58
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2022年彭泽县政府预算公开情况

  

第一部分 彭泽县政府概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 彭泽县2022年政府预算情况说明

一、2022年政府预算草案报告(人大报告)

二、2022年转移支付情况说明

三、政府债务情况说明

四、2022年“三公经费”情况说明

第三部分 彭泽县2022年政府预算表(附表)

一、2022年一般公共预算收入表

二、2022年一般公共预算支出表(功能分类)

三、2022年一般公共预算支出表(经济分类)

四、2022年一般公共预算本级(基本)支出表

五、2022一般公共预算税收返还和转移支付表

六、2021年底债务余额表(一般债券)

七、2022年基金收入表

八、2022年基金支出表

九、2022年基金转移支付收支表

十、2021年底债务余额(专项)

十一、2022年国有资本经营预算收入表

十二、2022年国有资本经营预算支出表

十三、2022年社保基金收入表

十四、2022年社保基金支出表

十五、2022年三公经费表

第一部分 彭泽县政府概况

一、彭泽政府主要职责

(1)执行本级人民代表大会及其常务委员会的决议,以及上级行政机关的决议和命令,规定行政措施,发布决议和命令;
   (2)领导和监督所属各工作部门和下级人民政府的工作;
   (3)执行经济计划和预算,管理本行政区域内经济文化建设、民政和公安等工作;
    (4)依法任免和奖惩国家行政机关工作人员;
  (5)保护公共财产,维护社会秩序,保障公民权利,保障少数民族的平等权利;
  (6)监督所属各部门和下级人民政府的工作;
  (7)办理上级国家行政机关交办的其他事项。

二、彭泽政府基本情况

凡与县级财政发生经常性经费领拨款关系的县直预算单位全部编制2022年部门预算。2022年我县编制县直部门预算68个部门共159个单位。

第二部分 2022年政府预算草案报告(人大报告)

彭泽县人民政府关于彭泽县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的

报告(书面)

(2022年2月18日在彭泽县第十七届人民代表大会

第二次会议上)

县财政局局长王雪倩

各位代表:

我受县人民政府委托,向大会报告我县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的情况,请予审议,并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

2021年财政预算执行情况

2021年是中国共产党成立100周年,也是“十四五”开局之年。在县委的坚强领导下,在县人大及其常委会的监督支持下,全县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,按照中央、省、市、县的决策部署,坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,统筹推进疫情防控和经济社会发展,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,为彭泽高质量发展提供了坚实的财政支撑。

一、一般公共预算收支执行情况

(一)收入完成情况

——全县财政总收入累计完成332389万元,完成年初预算数(以下简称预算数)31亿元的107.2%,比2020年决算数(以下简称上年决算数)292376万元,增收40013万元,增长13.7%。按征收部门划分:税务部门组织收入275961万元,完成预算数25亿元的110.4%;财政部门组织收入56428万元,完成预算数6亿元的94%。按收入结构划分:税收收入27.03亿元,完成预算数24.57亿元的110%;非税收入62089万元,完成预算数6.43亿元的96.6%。

1.一般公共预算收入完成情况

——按照中央与地方税收分成核定:中央级收入117889万元,完成预算数103430万元的114%;省级收入32029万元,完成预算数28131万元的114%;县级收入182471万元,完成预算数178439万元的102.3%。

(1)税收收入120382万元,完成预算数114139万元的105.5%,比上年决算数减收488万元,下降0.4%。其中:增值税61654万元,同比增长26%;企业所得税13223万元,同比增长17%;个人所得税2652万元,同比增长55.7%;资源税5228万元,同比下降57%;城市维护建设税8243万元,同比增长50.3%;房产税2484万元,同比下降6.5%;印花税2130万元,同比增长38%;城镇土地使用税2192万元,同比下降15.3%;土地增值税3110万元,同比下降57%;车船税1942万元,同比增长3.4%;耕地占用税1059万元,同比下降79.6%;契税16230万元,同比下降19%;环保税218万元,同比下降4%;其他税收收入17万元。

(2)非税收入62089万元,完成预算数6.43亿元的

96.6%,其中:专项收入6529万元,同比增长47.6%;行政性收费和罚没收入13737万元,同比增长35.9%;国有资产有偿使用收入及政府住房基金收入41823万元,同比下降35.5%。

2.上级补助收入情况

2021年,上级补助收入162580万元,具体包括:返还性收入28141万元,一般转移性支付收入107692万元,专项转移性支付收入26748万元。上级补助收入较上年210545万元,减少47965万元。上级补助收入减少的主要原因:一是减少中央2020年因新冠疫情和抗洪救灾补助地方的“特殊转移支付”1.17亿元和“灾后重建”资金1.39亿元;二是因“企业职工基本养老保险”实行省级统收统支,“职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、工伤保险及失业保险”实行市级统收统支,对应补助的保险基金由县级划归省、市财政部门结算。

3.全年总收入情况

全县一般公共预算收入182471万元,上级补助收入162580万元,调入资金32872万元,上年结转收入23025万元,动用预算稳定调节基金18026万元,地方政府一般债券转贷收入42645万元,全年收入总计461619万元。

(二)一般公共预算支出执行情况

——全县一般公共预算支出422557万元,完成预算调整数387035万元的109.2%,比上年决算数448125万元减支25568万元,下降5.7%。其中:上级专项资金拨付172903万元,地方政府一般债券支出24954万元,地方财政支出224700万元。支出主要分项完成情况是:

一般公共服务支出33306万元(含上级专项,下同),完成预算调整数的108.1%;国防支出165万元,完成预算调整数的165%;公共安全支出9733万元,完成预算调整数的98.8%;教育支出86173万元,完成预算调整数的101.4%;科学技术支出9278万元,完成预算调整数的99.8%;文化旅游体育与传媒支出6483万元,完成预算调整数的109.9%;社会保障和就业支出40494万元,完成预算调整数的147.6%;卫生健康支出24905万元,完成预算调整数的80.8%;节能环保支出18563万元,完成预算调整数的95.7%;城乡社区事务支出73070万元,完成预算调整数的196.4%;农林水事务支出82624万元,完成预算调整数的96.5%;交通运输支出11505万元,完成预算调整数的103.9%;资源勘探信息等支出1683万元,完成预算调整数的101.4%;商业服务业等支出980万元,完成预算调整数的150.8%;金融支出83万元,完成预算调整数的11.1%;自然资源海洋气象等支出4299万元,完成预算调整数的186.3%;住房保障支出4087万元, 完成预算调整数的131.8%;粮油物资储备支出309万元, 完成预算调整数的343.3%;灾害防治及应急管理支出5013万元,完成预算调整数的313.3%;债务付息及债务发行费用支出5072万元, 完成预算调整数的540.7%;其他支出4732万元,完成预算调整数的46.4%。

一般公共预算执行数超预算调整支出安排数的主要原因:一是年初预算只安排了上级提前下达和部分固定补助性指标,预算执行时上级补助增加部分的支出列入相应功能科目。二是年度预算执行时其他支出科目中预备费、预留列收列支和预留调资经费列入有关支出科目。三是2021年实际新增一般债券24954万元,比年初预算2.2亿元,增加2954万元,执行中安排列支相关支出科目。四是本年从其他资金调入一般公共预算收入,在预算执行时列入相应的支出科目。

(三)一般公共预算收支平衡情况

2021年,全县一般公共预算收入总计461619万元。一般公共预算支出422557万元,上解支出4515万元,地方政府一般债券还本支出17695万元,支出总计444767万元。收支相抵,年终结转16852万元,剔除补充预算稳定调节基金1.3亿元(其中:本年超收4032万元),财政净结转资金3852万元,实现了财政收支平衡。

二、基金收支预算执行情况

(一)政府性基金收入完成情况

——本级政府性基金收入170195万元,完成预算数70000万元的243.1%。主要收入项目是:

国有土地使用权出让收入完成159861万元;国有土地收益基金收入完成8358万元;农业土地开发资金收入完成675万元;彩票公益金收入完成432万元;城市基础设施配套费收入完成443万元;污水处理费收入完成426万元。

(二)政府性基金支出完成情况

——政府性基金预算支出完成239237万元。其中:本级基金政府性支出165950万元,完成预算数70000万元的237.1%。主要支出项目是:

文化旅游体育与传媒支出34万元;社会保障和就业支出800万元;城乡社区支出155794万元;农林水支出2800万元;其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出68812万元;彩票公益金安排的支出1254万元;债务付息支出8742万元;债务发行费用支出71万元;抗疫特别国债支出930万元。

(三)政府性基金收支平衡情况

2021年,本级政府性基金收入完成170195万元,上级补助收入4606万元,专项债务对应项目专项收入81853万元(其中:新增专项债券收入68812万元、再融资专项债券转贷收入8718万元、其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入4323万元),上年结转收入3334万元,收入总计259988万元。政府性基金支出完成239237万元,上解上级支出2928万元,债务还本支出11436万元,政府性基金支出总计253601万元。收支相抵,政府性基金年终结余6387万元。

三、社会保险基金预算执行情况

(一)社会保险基金收入完成情况

——社会保险基金收入34580万元,完成预算数34900万元的99.1%。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入22739万元;城乡居民基本养老保险基金收入11841万元。

(二)社会保险基金支出完成情况

——社会保险基金支出31789万元,完成预算数31707万元的100.3%。其中:机关事业单位基本养老保险基金支出22587万元;城乡居民基本养老保险基金支出9202万元。

(三)社会保险基金预算收支平衡情况

2021年,社会保险基金收入完成34580万元,上年滚存结余40566万元,本年社会保险基金可用资金75146万元。本年社会保险基金支出31789万元。收支相抵,社会保险基金滚存结余43357万元。

四、地方政府债务限额及余额执行情况

(一)政府债务限额

省级核定我县政府债务限额53.02亿元,其中:一般债务限额21.01亿元,专项债务限额32.01亿元。

(二)新增债务情况

本年地方债务(转贷)收入120175万元。其中:政府一般债券转贷收入42645万元(新增一般债券转贷收入21996万元、再融资一般债券转贷收入17691万元、鄱阳湖棉花交易市场世行贷款收入2958万元);地方政府专项债务转贷收入77530万元(新增专项债券转贷收入68812万元、再融资专项债券转贷收入8718万元)。

(三)政府债务还本情况

政府债务还本支出29131万元,其中:支付政府一般债务还本17695万元(含通过再融资一般债券还本支出17691万元),支付政府专项债务还本11436万元(含通过再融资专项债券还本支出8718万元)。

(四)政府债务余额情况

2021年,全县政府债务余额472773万元,其中:政府性一般债务余额176183万元,政府专项债务余额296590万元,2021年我县政府债务余额小于省级核定我县政府债务限额,债务风险总体可控。

上述财政收支完成情况,由于省、市、县三级财政结算尚未最后确定,以上数据可能有少许变动,待省财政最终决算批复下达后届时再向县人大常委会报告。

五、2021年财税部门的主要工作

1.积极组织收入,确保财政收支平衡。一是县政府定期组织召开财税调度会,围绕年度目标任务,做好收入形势调研,研究主要经济指标、行业运行情况,针对存在问题,采取积极的应对措施,科学组织全县财税收入。二是强化协同护税机制。加强各有关部门的协同联动,强化收入分析、预测和管控,全面加大综合治税的力度,确保应收尽收、颗粒归仓。三是充分挖掘非税收入潜力。进一步规范非税收入征缴管理,多渠道盘活国有资产和资源,全力保障财税收入征缴。

 2.兜牢民生底线,推动社会事业发展。2021年全县民生相关支出342770万元,占一般公共预算支出81.1%。一是兜牢“三保”底线。拨付人员经费及公用经费85417万元,保障人员工资和机构正常运转;安排村级组织和社区运转经费3199万元,平均每个村达到19万元、每个社区达到18万元。二是支持教育事业发展。我县对教育方面的投入达到86173万元浩山、杨梓中心幼儿园落成、招生,实现了乡镇公办幼儿园全覆盖,优质高中、五柳小学、第四幼儿园及二中教学楼、旅游中专食堂项目在财政资金充分保障下正在有序建设。拨付中小学生均经费4680万元,各类学生资助1543万元,优化了教育均衡发展三是提升社会保障能力。确保养老、优抚、低保、特困人员、残疾人两补等民生资金按月及时发放,全年累计发放此类补助资金46048万元,代缴困难群众、建档立卡户医疗、养老保险612万元,拨付健康扶贫政策兜底1660万元,解决了困难群众的后顾之忧四是大力推进医改工作。拨付基本公共卫生2302万元、重大公共卫生591万元,支持公共卫生均等化建设;筹集812万元补助医疗服务能力提升建设;为乡镇卫生院化解债务678.64万元、购置医疗设备312.26万元,有力促进了我县公共卫生建设。五是助力乡村振兴战略。2021年用于农林水支出82624万元。发放各项惠农补贴资金9899万元,拨付城乡环境整治、垃圾处理以及城乡环卫市场化PPP项目资金16944万元,乡村面貌焕然一新

3.统筹财力资源,保障重点领域投入。 围绕创建生态彭泽,共建美丽家园目标,持续优化支出结构, 全力以赴保障重点工程项目建设。一是落实过紧日子思想。严格落实《彭泽县关于贯彻落实过紧日子要求严格财政收支管理的若干措施》,牢固树立过紧日子思想,坚持勤俭节约,持续压减一般性支出。按照财政预算控制数严控“三公经费”,2021年全县“三公经费”部门决算数1164.4万元,完成部门预算数2492万元的46.7%,较上年决算数压缩2.1%,其中:2021年“公务接待费”558.8万元,较上年决算数591.9万元,减少33.1万元,压缩5.6%。一是支持基础设施建设。继续支持加快红光国际港建设资金2304万元,促成了水运码头与园区道路及高速、国道相连接的物流网络,增强了彭泽港区物流效益,提升我县经济竞争力。二是支持南阳新区建设。南阳新区是我县“十四五”重要规划,是提高城市承载能力和山南城区东扩的需要,旨在打造赣北地区新度假旅游胜地,自项目启动以来财政拨付征地拆迁项目资金34201万元。三是支持城市建设。2021年,财政共投入支持城市建设资金25991万元,用于改造老旧小区建设、城乡环境整治、一江两湖及秀水河综合治理、长江受损山体生态修复资金、污水处理厂运营维护等市政工程建设。四是支持园区建设。通过预算安排、新增债券资金、土地出让、盘活存量、城发融资等多种形式筹集资金135365万元,用于工业园区、农业示范园区及科创园建设,实现功能分区、产业集聚、生态集约。

4.深化财政改革,构建现代财政体系。强化攻坚克难,在多个方面积极推进财政管理改革。一是推进江西省预算管理一体化系统建设。2021年10月份我县预算管理一体化系统全面上线,全县159个部门预算单位通过一体化系统编制了2022年部门预算,预算管理一体化系统在我县运行总体平稳。二是常态化直达资金监管机制。上级财政部门通过直达资金监管平台下达我县直达资金54803.65万元,截止2021年12月31日我县下达、支付直达资金54467.54万元,支付率达到99.39%,位列全市第一。三是加强重点领域绩效管理。今年通过财政预算绩效管理信息系统,全县38个主管部门全部编制了《2021年部门整体支出绩效目标》;对已列入2021部门预算的96个项目和专项资金编制了《2021年项目支出预算绩效目标》,金额达26443.15万元,并将绩效目标和部门预算一同批复、一同公开,为实现预算和绩效管理一体化迈出了坚实的一步。四是提高项目投资评审效率。今年,受理评审项目719个,送审金额29.67亿元,其中:完结评审项目530个,送审金额26.07亿元,审定金额21.68亿元,综合审减率16.85%,审减节省财政资金4.39亿元。五是强化政府采购职能2021年,全县政府采购共完成采购预算59828.55万元,政府采购实际完成51313.53万元,节约资金8515.02万元,节约率为14%。全县各预算单位通过“832平台”采购农副产品金额86.51万元,支持扶贫工作,占预留份额的102.7%,超额完成预留份额任务。六是筑牢债务风险“防火墙”。按时偿还债务本息,全年共偿还政府债务29131万元,支付政府债务利息13774万元,化解隐性债务83330万元,债务风险总体可控,严格控制在黄色安全区域。

各位代表,总体来看,财政工作虽然取得了一些成绩,但是仍存在一些困难和短板:一是受宏观经济形势影响,全县地方财政收入增速缓慢,税收收入占比不高,财政刚性支出、重点支出加大,财政收支矛盾仍然突出;二是全县财源建设支撑力还不强,兼顾风险防范和高质量发展的难度较大;三是部分预算单位绩效意识和主体责任意识有待加强。对此,我们将高度重视,采取有力措施予以解决。

2022年财政预算草案

2022年财政预算安排的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九大以来历次全会精神,按照中央、省、市、县的决策部署,紧紧围绕“创建生态彭泽,共建美丽家园”目标,全力实施“绿色引领,强产兴城,乡村振兴,实干赶超”发展战略,坚持稳字当头、稳中求进的工作总基调,紧扣高质量发展主题,大力开源挖潜、提质增效,深化财政改革,加快盘活财政存量资金。牢固树立过紧日子思想,勤俭节约,进一步压减一般性支出,优化支出结构,继续做好“六稳、六保”工作,加强“保工资、保运转、保基本民生”保障力度。继续实施一体化系统改革,全面实施零基预算,规范项目库建设,加强项目支出管理。进一步推进预算绩效管理,加强绩效评价结果应用,不断建立和完善科学标准、规范透明、约束有力的预算管理制度。

根据上述指导思想,我们编制了2022年县本级预算草案。

一、2022年一般公共预算收支安排草案

(一)一般公共预算收入安排草案

1.财政总收入预算安排数36亿元,比上年预算数增加5亿元,增长16.1%,比上年实际完成数增加27611万元,增长8.3%。

2.中央税收与共享税收入25.24亿元,比上年预算数增加5.52亿元,增长28%。中央税收与共享税收入按预算级次划分,中央级收入13.24亿元,省级收入3.6亿元,县级收入8.4亿元。

3.其他各项地方税收及非税收入10.76亿元,比上年预算数减收5200万元,下降4.6%。

根据上述收入分项情况,2022年县级一般公共预算收入合计19.16亿元(税比65.7%),比上年预算数增加13161万元,增长6.8%,比上年实际完成数增加9129万元,增长5%。

按照分税制财政体制计算:2022年我县地方财政收入19.16亿元,加上上级补助收入170891万元(含上年结转3852万元),其中:返还性收入28141万元、一般性转移支付收入119247万元、专项转移支付收入23503万元;新增一般债券收入额度2.2亿元(参照上年江西省财政厅分配下达我县一般债券额度);动用预算稳定调节基金收入4032万元,一般公共预算总收入388523万元,扣除上解支出2974万元,实际可用财力385549万元。

(二)支出预算安排草案

——本着以收定支,不打赤字预算的原则,全县一般预算支出安排385549万元。

一般公共预算支出按经济分类科目安排是:工资福利及对个人和家庭的补助支出98386万元、商品和服务支出52008万元、资本性支出51636万元、还本付息支出1.2亿元、上级专项资金支出10亿元、新增一般债券安排支出2.2亿元、其他支出49519万元(主要为预备费、乡镇超收分成、本级安排的特定类项目等相关支出,在预算执行时根据实际支出情况列入相应的分类科目)。

一般公共预算支出按功能分类科目安排是:一般公共服务支出30805万元,国防支出130万元,公共安全支出9441万元,教育支出86100万元,科学支出9000万元,文化旅游体育与传媒支出6200万元,社会保障和就业支出37080万元,卫生健康支出21870万元,节能环保支出20600万元,城乡社区事务支出35600万元,农林水事务支出85720万元,交通运输支出11250万元,资源勘探信息等支出1700万元,商业服务业等支出500万元,金融支出765万元,自然资源海洋气象等支出3700万元,住房保障支出3150万元,粮油物资储备支出248万元,灾害防治及应急管理支出3000万元,债务付息支出12000万元,其他各项支出6690万元。

二、政府性基金预算收支安排草案

(一)政府性基金收入预算安排草案

政府性基金预算收入安排11亿元(全部为国有土地使用权出让收入),较上年预算数增加4亿元,增长57.1%。收入分项构成:国有土地使用权出让收入10.2亿元,国有土地收益基金收入7500万元,农业土地开发资金收入500万元。

(二)基金支出预算安排草案

政府性基金预算支出安排11亿元,较上年预算数增加4亿元,主要是增加化解政府隐性债务及专项债券还本付息支出。

政府性基金安排主要项目:一是安排乡村振兴支出6477万元;二是安排引导产业优化升级改造支出1亿元;三是安排园区及城市建设重点项目支出2亿元;四是安排归还、化解政府到期的债务本金及利息68580万元;五是安排其他政策性及政府工作需求支出4943万元。

三、社会保险基金预算收支安排草案

(一)社会保险基金收入安排草案

社会保险基金收入预算安排数39136万元。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入24390万元;城乡居民基本养老保险基金收入14746万元。

(二)社会保险基金支出安排草案

社会保险基金支出预算安排数34499万元。其中:机关事业单位基本养老保险基金支出24325万元;城乡居民基本养老保险基金支出10174万元。

(三)社会保险基金预算收支平衡草案

2022年,社会保险基金收入预算数39136万元,上年滚存结余43357万元,本年社会保险基金可用资金82493万元。本年社会保险基金支出预算数34499万元。收支相抵,社会保险基金滚存结余47994万元。

四、完成2022年度财政预算的主要措施

2022年是我县攻坚克难、爬坡过坎的关键一年,财税工作将紧紧围绕新一届县委、县政府确定的目标和思路,抢抓机遇、创造机会、迎难而上,积极应对各项挑战。

一、挖掘增收潜力,保障经济平稳运行。在不折不扣落实各项减税降费政策的基础上,依法挖潜增收。一是加强科学征管,各级各部门要联动协作,力促收入规模、结构、进度的整体协调,实现依法征管、应征尽征,同时,挖掘非税收入潜力,加快处置闲置、低效资产,继续清理、盘活存量资金。二是充分发挥产业引导和发展资金的作用,支持企业加大科技投入和技改力度,培育新财源增长点,以高质量发展促进财税增收,确保财政收入稳定、高效、可持续。三是积极向上争取资金。围绕上级财政支持投资领域,紧扣中央预算内投资项目、地方政府专项债券项目,做好项目申报、资金争取工作。

二、坚持民生优先,提升群众福祉。严格控制三公经费和一般性支出,以政府的“紧日子”换人民群众的“好日子”,把有限财力集中到保工资运转、办民生实事、解发展难题上来。一是持续加大民生投入,严格跟踪兑现政策,稳步提标各项保障待遇,加快完善各项社会保障制度建设;二是加大对公共卫生服务体系建设资金投入,进一步完善医疗卫生设施,增强突发公共卫生的应对能力;三是认真贯彻国家进一步加大教育投入的有关要求,加强义务教育薄弱环节改善与能力提升,巩固义务教育经费保障机制,加快发展现代职业教育和扩大普惠性学前教育,加快优质高中和五柳小学及第四幼儿园的建设;四是大力支持我县文化产业建设,不断提升彭泽软实力;五是大力推进乡村振兴,农村人居环境整治,村集体经济建设,推动农业、农村、农民全面发展。

三、推进改革创新,提升财政管理水平。一是继续做好财政预算管理一体化工作,重塑预算指标管理、用款计划审批、支出控制规范等业务流程。以一体化建设为抓手,推进财政支出标准化,建立预算项目全生命周期管理。二是建立常态化财政资金直达机制,继续做好直达资金全流程监管工作,严格遵循直达资金管理的有关规定,保证资金使用规范,推动直达资金精准高效投入,直接惠企利民。三是深入推进预算和绩效管理一体化进程工作,强化绩效对预算执行约束力,充分运用绩效评价结果,淘汰绩效低下的专项,对绩效不高、过时过效的政府专项资金及管理办法予以修订或取消,不断提升财政资金的使用效益。

各位代表, 2022年财政工作任务艰巨繁重、责任重大,我们将按照本次会议确定的目标任务,在县委的坚强领导下,自觉接受县人大监督指导,虚心听取县政协的意见建议,紧紧围绕全县工作大局,开拓创新,扎实工作,以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

有关情况说明及名词解释

一、有关情况说明

1.为什么财政支出大于地方财政收入。2021年全县财政支出执行数422557万元,比地方财政收入执行数182471万元要大,是因为财政支出中除当年地方财政收入安排外,还包括中央税收返还资金、中央和省、市转移支付资金、动用稳定调节基金和新增一般债券支出以及当年调入资金。

2.为什么2022年全县财政支出预算数小于2021年全县财政支出执行数。2022年全县财政一般公共预算支出安排385549万元,比2021年全县一般公共预算支出执行数422557万元要小,主要是因为2021年财政支出执行数中包含所有上级转移支付实际支出数和当年调入资金,而2022年预算数只包含上级提前下达和历年固定安排的转移支付数和预估新增一般债券额度。

二、有关名词解释

1.一般公共预算:是指对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算:是指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.社会保险基金预算:是指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划

4、国有资本经营预算:国有资本经营预算是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益,并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。《中华人民共和国预算法实施条例(修订草案征求意见稿)》相关规定,考虑到部分基层政府国有资本经营预算收入较少的现状,经本级人民代表大会或者其常务委员会批准,设区的市、自治州以下各级政府可以根据实际情况不单独编制本级国有资本经营预算,相关收支事项纳入一般公共预算。

5、部门预算:是指与财政部门直接发生缴拨款关系的一级预算单位的预算,它由本部门所属各单位的预算组成,全貌反映一个部门收支状况。

6.政府债务:是指政府在国内外发行的债券或向外国政府和银行借款所形成的政府债务。

7.收支两条线:是指政府对行政事业性收费、罚没收入等政府非税收入的管理方式,即有关部门取得的非税收入与发生的支出脱钩,收入上缴国库或财政专户,支出不和收入挂钩,由财政部门根据各单位履行职能的需要按标准核定并拨付的资金管理模式。这是一项从源头上预防和治理腐败的重要措施。

8.国库集中支付:是以国库单一账户体系为基础,以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托,支付款项时,由预算单位提出申请,经规定审核机构(国库集中支付执行机构或预算单位)审核后,将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。

9.公务卡:是单位工作人员持有的,主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。它既具有一般银行卡所具有的授信消费等共同属性,同时又具有财政财务管理的独特属性。

10.“三公”经费:是指政府部门人员因公出国(境)经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。

11、直达资金:直达资金简单解释就是直接到达的资金,通常情况下指中央政府直接拨付到地方的资金,第一时间全部下达市县。需要注意的是,直达资金建立在特殊转移支付机制上,资金直达可以避免资金层层审批,发挥资金的最大效益。直达资金可以直接达到基层,直接惠企利民。直达资金通常情况下用于保居民就业、保基本民生、保市场主体等,同时采取健全工作机制、完善制度体系、创新监控手段等方式确保直达机制迅速建立到位,尽快发挥效果。

12.“三保”:指的是保工资、保运转、保基本民生。

13.“六稳”:指的是稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。

14.“六保”:指的是保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。

第三部分  2022年转移支付情况说明

本年预算安排上级转移支付收入170891万元(含2021年结转上级转移支付资金)。其中:返还性收入28141万元、一般性转移支付收入119247万元、专项转移支付收入23503万元。

第四部分  政府债务情况说明

2021年,地方政府债务限额、余额及执行情况已在上述人大报告中做了明确说明。

(一)2022年预算安排债务还本付息情况

2022年,我县预算安排政府债务还本付息12000万元。

(二)2022年债券资金使用安排情况

因2022年上级财政部门未正式下达我县地方政府债券控制数及债券金额,本次安排新增一般债券2.2亿元,债券金额具体安排情况待预算调整后再行公开。

第五部分   2022年“三公经费”情况说明

2022年“三公”经费预算安排支出情况。安排“三公”经费支出共计3220万元较上年预算数3614减少394万元。其中:公务用车运行维护费安排733万元较上年769万元减少36万元,年初未安排公务用车购置费,公务接待费安排2467万元较上年2628减少161万元,公务出国(境)考察费预算安排20万元,与上年持平。三公经费减少的主要原因是:压缩政府行政性成本,严格落实“过紧日子”的思想, “三公”经费只减不增原则编制预算。

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